A botrány eredete Herve Falciani nevéhez fűződik, aki a HBSC bank svájci fiókjánál dolgozott informatikusként, eközben pedig mintegy 130 ezer ügyfél személyes adatait gyűjtötte össze, akik gyaníthatóan adócsalást követtek el. Az adatokat több állam adóhatóságának juttatta el, egyik álláspont szerint önszántából, a másik azt állítja, először pénzre próbált szert tenni belőlük, és csak spanyolországi letartóztatása óta működik együtt a hivatalos szervekkel.
A 130 ezer főt tartalmazó listán szereplő jó néhány név kiszivárgott, a Le Monde, The Guardian és El Confidencial lapok arról számoltak be, hogy Fernando Alonso, Michael Schumacher, Heikki Kovalainen és Flavio Briatore is közöttük szerepel.
A spanyol EFE hírügynökség szerint Alonso rágalmazásért pert készül indítani azok ellen, akik őt is adócsalóként emlegetik. Azt állítják, a jelenleg Dubajban élő versenyző négy különböző számlán 42 millió dolláros jogtalan vagyonnal rendelkezik. Egy spanyolhoz közel álló forrás azt állítja: „Az adóhatóságok sosem kértek tőle semmit, mivel a helyzet mindig is feddhetetlen volt.”
Flavio Briatore – aki egyébként Alonso és Kovalainen menedzsere is volt – szintén reagált a vádakra. „A HBSC-nél való számlák évek óta be lettek jelentve a hatóságoknál, akik sosem találtak semmilyen törvényellenest” –mondta az egykori csapatfőnök.
